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第三部分阜南县人民检察院2024年度部门决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

附件：1.阜南县人民检察院2024年度项目支出绩效自评表

2.阜南县人民检察院2024年项目支出绩效评价报告

第一部分 阜南县人民检察院概况

一、部门职责

人民检察院是国家的法律监督机关，依法行使下列职能：

（一）对于叛国案、分裂国家案以及严重破坏国家的政策、法律、政令统一实施的重大犯罪案件，行使检察权。

（二）对于公安机关、国家安全机关等侦查机关侦查的案件进行审查，决定是否逮捕、起诉或者不起诉。并对侦查机关的侦查活动是否合法实行监督。

（三）对于刑事案件提起公诉，支持公诉；对于人民法院的刑事判决、裁定是否正确和审判活动是否合法实行监督。

（四）对于监狱、看守所等执行机关执行刑罚的活动是否合法实行监督。

（五）对于人民法院的民事审判活动实行法律监督，对人民法院已经发生效力的判决、裁定，发现违反法律、法规规定的，依法提出抗诉。

（六）对于行政诉讼实行法律监督。对人民法院已经发生效力的判决、裁定发现违反法律、法规规定的，依法提出抗诉。

（七）承办上级检察机关和县委、县政府交办的其他工作。

二、机构设置

从决算单位构成看，阜南县人民检察院2024年度部门决算仅包括本级决算，无其他下属单位决算。

具体情况见下表：

第二部分 阜南县人民检察院2024年度部门决算表收入支出决算总表

公开01表

部门： 金额单位：万元

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况；本套报表金额单位转换成时，因四舍五入可能存在尾数误差。

收入决算表

部门：

公开02表金额单位：万元

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

支出决算表

公开03表

部门： 金额单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表

公开04表

部门： 金额单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表

部门： 金额单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

公开06表

部门： 金额单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

部门： 金额单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

没有政府性基金预算收支的部门也要公开空白表，并备注“说明：XX单位没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金预算安排的支出，故本表无数据。”

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

公开08表

部门： 金额单位：万元

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

没有国有资本经营预算收支的部门也要公开空白表，并备注“说明：XX单位没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。”

第三部分 阜南县人民检察院2024年度部门决算情况说明一、收入支出决算总体情况说明

2024年度总计2297.54万元（含使用非财政拨款结余、年初结转和结余）、支出总计2297.54万元（含结余分配、年末结转和结余）。与2023年相比，收、支总计各减少209.08万元，下降8.3%，主要原因：一是2024年度离职人员较上年度增加，在编在职人数减少；二是厉行节约，严格控制各类支出。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计2089.33万元，其中：财政拨款收入2062.83万元，占98.7%；其他收入26.50万元，占1.3%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计2117.77万元，其中：基本支出1825.68万元，占86.2%；项目支出292.09万元，占13.8%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入总计2062.83万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计2062.83万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2023年相比，财政拨款收、支总计各增加124.32万元，上升6.4%，主要原因：一是2024年度在编人员工资普调，致使经费增加；二是工资变动导致社会保障基金缴费基数的变动。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出2062.83万元，占本年支出的97.4%。与2023年相比，一般公共预算财政拨款支出增加124.32万元，增长6.4%。主要原因一是2024年度在编人员工资普调，致使经费增加；二是工资变动导致社会保障基金缴费基数的变动。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出2062.83万元，主要用于以下方面：公共安全（类）支出1680.09万元，占81.4%;社会保障和就业（类）支出226.63万元，占10.9%；卫生健康（类）支出37.36万元，占1.8%；住房保障（类）支出118.76万元，占5.7%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1453.03万元，支出决算为2062.83万元。决算数大于预算数的主要原因:一是在编人员工资的普调；二是年中下达一次性抚恤金；三是综合考核绩效奖金、司法绩效奖金为追加预算；四是政法转移支付资金只列入了年初预下达部分，上级在年中进行追加资金。其中:基本支出1770.74万元，占85.8%；项目支出290.57万元，占14.2%。具体情况如下：

1.公共安全（类）检察（款）行政运行（项）。年初预算为1,172.34万元，支出决算为1389.52万元，完成年初预算，决算数大于预算数的主要原因是人员经费的调整、追加综合绩效奖金及司法绩效、一次性抚恤金的拨付、部分工程款支付。

2.公共安全（类）检察（款）其他检察支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为290.57万元，完成年初预算，决算数小于预算数的主要原因是年初预算不包括政法转移支付资金，此项资金于预算下达后拨付。

3.社会保障和就业支出（类）行政单位养老支出（款）行政事业单位离退休（项）年初预算为11.91万元，支出决算为76.84万元，完成年初预算，决算数大于预算数的主要原因是离退休人员综合考核绩效奖金的发放。

4.社会保障和就业支出（类）行政单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为86.79万元，支出决算为84.90万元，完成年初预算的97.8%，决算数小于预算数的主要原因是养老保险缴费金额的预算保留一定增幅比例。

5.社会保障和就业支出（类）行政单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为43.40万元，支出决算为42.45万元，完成年初预算的97.8%。决算数小于预算数的主要原因一是按照财政部门及人社部门要求核算2024年度职业年金缴费金额，核算方式存在变动；二是存在人员变动。

6.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）年初预算为0万元，支出决算为22.43万元。决算数大于预算数的主要原因是年初预算不包括死亡抚恤金，2024年度存在部分退休人员离世。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为38.12万元，支出决算为37.36万元，完成年初预算的98%，决算数小于预算数的主要原因是医疗保险缴费金额的预算保留一定增幅比例。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为65.45万元，支出决算为98.99万元，完成年初预算，决算数大于预算数的主要原因是在编人员工资普调，工资变动导致缴费基数的变动。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）年初预算为16.36万元，支出决算为19.77万元，决算数大于预算数的主要原因一是人员工资标准调整；二是在职人员存在变动。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出1770.74万元，其中：人员经费1627.32万元，主要包括:基本工资329.58万元、津贴补贴215.03万元、奖金301.35万元、伙食补助费68.32万元、机关事业单位基本养老保险缴费84.90万元、职业年金缴费42.45万元、职工基本医疗保险缴费37.36万元、其他社会保障缴费1.41万元、住房公积金98.99万元、其他工资福利支出328.45万元、退休费76.84万元、抚恤金22.43万元、生活补助13.52万元、奖励金0.04万元、其他对个人和家庭的补助6.65万元；公用经费143.42万元，主要包括：办公费6.37万元、印刷费0.4万元、咨询费0.5万元、公务接待费0.99万元、电费1万元、物业管理费3.4万元、维修（护）费24.65万元、被装购置费0.24万元、劳务费5.19万元、委托业务费0.2万元、工会经费23.1万元、公务用车运行维护费11.39万元、其他交通费用53.87万元、其他商品和服务支出10.84万元、办公设备购置1.3万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

阜南县人民检察院没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金预算安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

阜南县人民检察院没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2024年度，阜南县人民检察院机关运行经费支出143.42万元，比2023年上升19.58万元，增长15.8%，主要原因是由于案件量上升，使得办案业务经费较上年增加。

（二）政府采购支出情况。

2024年度，阜南县人民检察院政府采购支出总额3万元，其中：政府采购货物支出2.88万元。授予中小企业合同金额2.88万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2024年12月31 日，阜南县人民检察院共有车辆10辆，其中：执法执勤用车7辆、特种专业技术用车3辆；单价50万元以上的通用设备无，单价100万元以上专用设备无。

（四）关于2024年度绩效评价情况的说明

（1）绩效评价工作开展情况。【按照如下格式说明】

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2024年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共6个项目，涉及资金633.39万元。从评价情况看，提高检察办案办公现代化水平，强化科学技术与检察工作的深度融合，促进检察工作提质增效，推进刑事检察、民事检察、行政检察、公益诉讼检察发展，维护国家政治安全、确保社会大局稳定、促进社会公平正义、保障人民安居乐业、服务经济社会发展，达到了预期绩效目标。

组织对“后勤管理服务项目”项目开展了部门评价，共涉及资金31万元。以上项目由我部门自行组织开展绩效评价。从评价情况看，阜南县人民检察院较好地完成了项目绩效目标，项目实施效果好，为全面建设大美阜阳创造安全的政治环境、稳定的社会环境、公正的法治环境、优质的服务环境，有效地增加了群众满意度。

组织对2024年度部门整体支出开展了绩效自评。评价结果显示，年度指标完成情况较好，全面落实检察改革部署，推动检察工作创新发展，推进刑事检察、民事检察、行政检察、公益诉讼检察发展，维护国家政治安全、确保社会大局稳定、促进社会公平正义、保障人民安居乐业、为创造稳定的社会环境、公正的法治环境、优质的服务环境作出了一定的贡献。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

我院在2024年度部门决算中反映“后勤管理服务项目”项目绩效自评综述和所有项目支出绩效自评表。

后勤管理服务项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97.75分。全年预算数为31万元，执行数为31万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：年度内落实了资金保障，项目实施效果好，满足了我院对食堂服务、物业管理及安保的实际需要，使得工作环境得到改善，同时促进检察工作提质增效。发现的主要问题及原因：单位业务运转良好但仍存在物业后勤管理局部不到位，检察院整体配套设施不完善、服务质量有待加强等问题。下一步改进措施：一是加强对于相关工作人员的业务能力的培训，以便于工作的更好开展；二是加强对于项目过程的中期监督与评价。

后勤管理服务项目的《项目支出绩效自评表》。

所有项目绩效自评表详见“附件1：阜南县人民检察院2024年度项目支出绩效自评表”。

（3）部门评价结果。

《2024年度阜南县人民检察院后勤管理服务项目绩效评价报告》详见“附件2：阜南县人民检察院2024年项目支出绩效评价报告”。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：1.阜南县人民检察院2024年度项目支出绩效自评表

2.阜南县人民检察院2024年项目支出绩效评价报告

附件1：

阜南县人民检察院2024年度项目支出绩效自评表

（2024年度）

附件2

阜南县人民检察院

2024 年项目支出绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目概况

阜南县人民检察院后勤管理服务项目是保障我院食堂、安保和物业的专项资金。全年预算40万元，实际到位31万元，实际支付31万元，执行率为100%。

（ 二 ）项目绩效目标

用于保障2024年度我院食堂、安保和物业的日常运转，满足我院对食堂服务、物业管理及安保的实际需要，使得工作环境得到改善，同时促进检察工作提质增效，推进刑事检察、民事检察、行政检察、公益诉讼检察发展，维护国家政治安全、确保社会大局稳定、促进社会公平正义、保障人民安居乐业、服务经济社会发展，为全面建设现代化五大发展美好安徽创造安全的政治环境、稳定的社会环境、公正的法治环境、优质的服务环境。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

绩效评价的目的是为了监督和审核项目支出情况是否达到目的，绩效评价的对象为后勤管理服务项目，范围为项目经费情况，为加强和规范后勤管理服务经费支出，提高资金使用效率，树立和增强绩效观念，总结项目实施过程中的经验，降低财务风险，发现问题及时改正为目的，为下年度预算安排提供依据，对我院后勤管理服务项目经费的产出指标、效益指标、满意度指标等内容进行了综合性评价。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等

1.绩效评价原则

绩效评价工作遵循科学规范、公平公正和绩效相关的工作原则。

2.评价指标体系

该项目评价指标是依据《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管 理办法〉的通知》（财预〔2020〕10 号）、《安徽省财政厅关于印发〈安 徽省财政支出绩效评价指标框架〉的通知》（财绩〔2016〕627号） 要求，结合办案经费专项资金的使用特点，进行指标细化与分值设定，分别从项目的产出、效益和满意度三个方面进行评价。

具体评价指标体系如下：

3.评价方法

本次评价结合资金特点，主要采用比较法、因素分析法和公众评 判法。通过对产出指标、效益指标等核心指标的采集、分析、对比，评价年度目标实现情况；对项目资金的管理过程、使用情况等采用抽查方法核实，通过因素分析，现场查看组织实施过程是否规范，以评价部门重点项目实施管理的有效性和规范性；采用现场调研、座谈和问卷调查等方法，分析服务对象对项目实施的满意度情况。

4.评价标准

评价标准主要参照计划标准，对于已经制定计划目标的指标，直 接用实际情况与计划情况相比较进行评价。本次评价采用百分制，评 价结果分为“优、良、中、差”四个等级。得分 90（含）— 100 分为优、80（含）—90分为良、60（含）—80分为中、60 分以下为差。

（三）绩效评价工作过程

1.核实数据

该项目支出数据的准确性、真实性进行核实。

2.满意度调查

向服务对象发放调查问卷，进行满意度调查。

3.归纳汇总

对收集的评价材料结合本单位情况进行综合分析，归纳汇总。

三、综合评价情况及评价结论

总体来说，阜南县人民检察院较好地完成了2024年后勤管理服务项目绩效目标，项目实施效果好，满足了我院对食堂服务、物业管理及安保的实际需要，使得工作环境得到改善，同时促进检察工作提质增效。综合评价得出，评价得分97.75分，评价等级为优。

整体来看，阜南县人民检察院办公楼物业管理良好，第三方服务机构选聘及时，服务及时，机构正常运转良好。决策层面:立项依据充分、立项程序规范、预算编制科学合理、资金较为分配合理，绩效目标和指标设置未能完全反映项目情况。管理层面:资金管理到位、及时，资金使用规范合理;管理制度制定全面合同签订规范，单位各部门职责划分明确。产出层面:各项采购任务及时完成，且完成质量较高，物业管理、食堂管理以及安保管理成本控制较好;效果层面:物业管理、食堂管理以及安保管理人员安排及时，办公环境保持整洁，单位业务运转良好但仍存在物业后勤管理局部不到位，检察院整体配套设施不完善、服务质量有待加强等问题。

具体评分情况见下表：

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

1.决策程序具备规范性、有效性、责任的明确性

（1）按照规定的程序申请设立项目；

（2）审批文件、材料符合相关要求；

（3）实施了必要的可行性研究、专家论证、风险评估、效果评估、集体决策。

2.绩效目标合理

（1）绩效目标细化分解为具体的绩效指标；

（2）能够通过清晰、可衡量的指标值予以体现；

（3）目标任务数或计划数相对应。

3.资金投入预算编制科学合理

（1）预算编制经过科学论证；

（2）预算内容与项目内容匹配；

（3）预算额度测算依据充分，按照标准编制；

（4）预算确定的项目投资额或资金量与工作任务相匹配。

（二）项目过程情况

该项目2024年度资金预算31万元，资金实际到位31万元，预算资金执行率为 100%。

预算资金执行明细情况如下表：

金额单位：元

1.项目资金使用符合相关的财务管理制度规定

（1）资金管理符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；

（2）资金的拨付有完整的审批程序和手续；

（3）资金使用符合项目预算批复或合同规定的用途；

（4）不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

2.组织实施管理制度健全，项目实施单位的财务和业务管理制度健全

（1）已制定或具有相应的财务和业务管理制度；

（2）财务和业务管理制度合法、合规、完整。

（三）项目产出情况

2024年项目完成数均满足年度指标值设置要求；经费严格按照规定支出，达到预期指标。

（四）项目效益情况

在项目实施过程中，确保审核规范的同时，严格支出程序，合理使用安排资金，满足我院对食堂服务、物业管理及安保的实际需要，使得工作环境得到改善，同时促进了检察工作提质增效。

五、主要经验及做法

我院在整个绩效自评的工作中,公正客观的评价过去年度该项目所开展的工作,深刻的挖掘问题所在,为以后年度该项目的申报和绩效跟踪做铺垫。项目现已经完成,今后将进一步规范资金使用,切实将资金使用和产生绩效结合起来,增强资金活力。将绩效管理工作作为一项日常性重要工作来抓。

六、存在问题及原因分析

一是项目绩效目标编报绩效指标设置存在提升空间；二是后勤服务效率有待提升，跟踪监管力度有待加强。

七、有关建议

一是建议根据项目资金的具体使用方向设置项目数量指标，实现预算和产出挂钩;根据项目的实施目的，结合数量指标，梳理项目的效益指标。二是对单位需求进行充分分析，建立项目监管和第三方服务考核管理机制，针对过程监督、跟踪检查、成果评价等关键环节制定细化可操作性的管理细则。

八、其他需要说明的问题

无